(2026年2月7日)

读者陈先生问：

本人现年60岁，计划在65岁时退休，除了强积金外，并没有为退休作过任何准备。现在只有五年时间为自己退休作准备，自相信成就不了什么大事，所以政府提供的退休福利，将会是本人的焦点所在。政府的退休福利通常会有每月入息及资产总额限制之规定。本人的强积金虽然不多，但都有近百多万元，相信已超过了申请政府退休福利的资产拥有上限。在一次生日聚会中，一友人透露，有方法合法地保存资产而仍可及资格申请政府退休福利。本人极希望知道这个资讯的实际详情，故此希望向笔者查询相关的“秘密”。

香港政府为满65岁之香港市民提供的长者生活津贴，相信是陈先生可以享受到之政府退休福利重要的一项。根据社会福利署2025年2月1起生效，申请长者生活津贴，单身人士及夫妇每月总入息不可超过分别$10,770及$16,440，而总资产总值则不可超过分别$406,000及$616,000。只要合符资格则可每月领取津贴每人4,250元。理论上，当陈先生65岁时，即使没有任何入息，他的强积金也会超过资产总值，使他无缘享受长者生活津贴。

但正如他的友人提过，其实是有方法处理好这一笔强积金资产从而合资格领取长者生活津贴。云云理财工具中，年金计划是可以帮到陈先生的。社会福利署规定长者投放在年金计划的一不过或分期支付的「投保保费金额」并不会计算在长者生活津贴资产内，除非领取津贴者退出年金计划或部分退保，该退保金额才会被计算为领取者的资产。

陈先生可以采用市面上一些有“特别安排”的扣税年金计划，来达到他的目的。所谓的“特别安排”是当到达派发年金期开始时，陈先生可随意选择每年派发的年金现金保存在户口内滚存，或者作为现金提取。不论陈先生是把65时时的强积金一笔过投入这扣税年金计划内，又或者现在开始选择五年期的扣税年金计划开始累积另一笔资产。无论如何，当65岁开始后，若果每年年金计划派出之年金金额总数，加上其他的入息，并不超过每月规定的$10,770，长者生活津贴便可袋袋平安。若果发现扣税年金计划所派出的每月年金金额加上其他的入息超过了规定的$10,770的话，立刻要求保留派发之年金金额于户口内滚存不作现金提取。这样便可满足每月收入不超过上限而合资格领取长者生活津贴。但当需要资金运用时，便以局部退保的形式从扣税年金计划中提取金额应付所需。请注意这一点！因获得的资金是以部分退保的形式而获得，而从部分退保所得的金额并不会计算在总资产价值内。只要部分退保的总额不超过规定之资产总额上限，便不会影响到陈先生收取长者生活津贴。这样便可以合法安全地保留一大笔资金，同时又不影响享受政府级的长者生活津贴。

中原理财高级副总裁曾少雄