(2026年2月7日)

讀者陳先生問：

本人現年60歲，計劃在65歲時退休，除了強積金外，並沒有為退休作過任何準備。現在只有五年時間為自己退休作準備，自相信成就不了什麼大事，所以政府提供的退休福利，將會是本人的焦點所在。政府的退休福利通常會有每月入息及資產總額限制之規定。本人的強積金雖然不多，但都有近百多萬元，相信已超過了申請政府退休福利的資產擁有上限。在一次生日聚會中，一友人透露，有方法合法地保存資產而仍可及資格申請政府退休福利。本人極希望知道這個資訊的實際詳情，故此希望向筆者查詢相關的“秘密”。

香港政府為滿65歲之香港市民提供的長者生活津貼，相信是陳先生可以享受到之政府退休福利重要的一項。根據社會福利署2025年2月1起生效，申請長者生活津貼，單身人士及夫婦每月總入息不可超過分別$10,770及$16,440，而總資產總值則不可超過分別$406,000及$616,000。只要合符資格則可每月領取津貼每人4,250元。理論上，當陳先生65歲時，即使沒有任何入息，他的強積金也會超過資產總值，使他無緣享受長者生活津貼。

但正如他的友人提過，其實是有方法處理好這一筆強積金資產從而合資格領取長者生活津貼。雲雲理財工具中，年金計劃是可以幫到陳先生的。社會福利署規定長者投放在年金計劃的一不過或分期支付的「投保保費金額」並不會計算在長者生活津貼資產內，除非領取津貼者退出年金計劃或部分退保，該退保金額才會被計算為領取者的資產。

陳先生可以採用市面上一些有“特別安排”的扣稅年金計劃，來達到他的目的。所謂的“特別安排”是當到達派發年金期開始時，陳先生可隨意選擇每年派發的年金現金保存在戶口內滾存，或者作為現金提取。不論陳先生是把65時時的強積金一筆過投入這扣稅年金計劃内，又或者現在開始選擇五年期的扣稅年金計劃開始累積另一筆資產。無論如何，當65歲開始後，若果每年年金計劃派出之年金金額總數，加上其他的入息，並不超過每月規定的$10,770，長者生活津貼便可袋袋平安。若果發現扣稅年金計劃所派出的每月年金金額加上其他的入息超過了規定的$10,770的話，立刻要求保留派發之年金金額於戶口內滾存不作現金提取。這樣便可滿足每月收入不超過上限而合資格領取長者生活津貼。但當需要資金運用時，便以局部退保的形式從扣稅年金計劃中提取金額應付所需。請注意這一點！因獲得的資金是以部分退保的形式而獲得，而從部分退保所得的金額並不會計算在總資產價值內。只要部分退保的總額不超過規定之資產總額上限，便不會影響到陳先生收取長者生活津貼。這樣便可以合法安全地保留一大筆資金，同時又不影響享受政府級的長者生活津貼。

中原理財高級副總裁曾少雄